Checkliste Nachlass Testament schreiben Schritt für Schritt

Datum: 01.04.2025 •

Text: Sophie Mecchia
Faktencheck: Sabine Vogt

Checkliste Nachlass - Testament schreiben Schritt für Schritt — Testament schreiben. Streng genommen brauchen Sie dafür nur Stift und Papier. © Doro Huber / Kombinatrotweiss, Getty Images (M)

Mit einem Testament können Sie Ihren Nachlass nach Ihren Wünschen verteilen. Die Checkliste der Stiftung Warentest hilft beim Verfassen.

Viele Menschen schieben es vor sich her, den eigenen Nachlass zu regeln. Dabei kann es zu einer gewissen Erleichterung führen, sich endlich mit dem Thema zu befassen. Ein Testament zu schreiben und damit von den gesetzlichen Regeln für Erbfälle abzuweichen, ist letztlich ein Akt der Selbstbestimmtheit.

Ein gutes Testament hilft, den eigenen Wünschen Ausdruck zu verleihen, es kann Angehörige absichern, Streit unter Erben vermeiden und Erbschaftssteuer sparen. Mit der Schritt-für-Schritt-Anleitung der Stiftung Warentest überwinden Sie die letzten Hürden bis zum eigenen Testament.

Tipp: Viele weitere hilfreiche Informationen zum Thema Vererben sowie Musterformulierungen für Ihr Testament finden Sie in unserem großen Special So regeln Sie Ihr Erbe nach Ihren Wünschen.

Schritt 1: Wünsche festlegen

Wie Sie Ihr Vermögen verteilen wollen, ist allein Ihre Entscheidung. Machen Sie sich frei von den Erwartungen anderer. Überlegen Sie zunächst unbefangen und fernab von familiären oder erbrechtlichen Erwägungen, was für Sie von Bedeutung ist: Wer soll nach Ihrem Tod versorgt sein? Was möchten Sie mit Ihrem Testament erreichen? Die Antwort könnte lauten: Ich möchte meinen Ehepartner absichern. Oder: Ich möchte Streit um mein Erbe verhindern.

Unser Rat zum Testament

Bedarf klären. Finden Sie heraus, ob die gesetzlichen Regeln zu Ihren Wünschen und Ihrer Lebenslage passen. Tut sie das, brauchen Sie nichts weiter zu veranlassen. Wenn nicht, sollten Sie mit Ihrem letzten Willen davon abweichen.

Wünsche umsetzen. Wenn Sie per Testament vom Gesetz abweichen, können Sie selbstbestimmt festlegen, was nach Ihrem Tod mit Ihrem Vermögen geschehen soll. Sie können zum Beispiel Menschen, die Ihnen besonders nahestehen, bevorzugt behandeln und andere vom Erbe ausschließen.

Rat suchen. Sie können Ihr Testament allein verfassen, sich aber auch helfen lassen. Expertenrat bieten Fachanwälte für Erbrecht sowie Notarinnen und Notare.

Was sich im Testament regeln lässt

Bei größeren Vermögen spielt oft der Wunsch eine Rolle, dass es ungeschmälert an die Erben geht, das heißt: ohne dass Erbschaftssteuer anfällt. Aber auch andere Aspekte sind wichtig:

Wollen Sie jemanden bevorzugt behandeln, die Ausbildung Ihrer Kinder sicherstellen oder eine hilfsbedürftige Person unterstützen? Gibt es jemanden, der Sie im Alter pflegt und den Sie belohnen möchten?
Gibt es jemanden, den Sie vom Erbe ausschließen, also enterben wollen?
Möchten Sie über Ihren Tod hinaus eine gute Sache fördern und eine gemeinnützige Organisation oder einen Verein bedenken?
Führen Sie ein Unternehmen und wollen Sie sicherstellen, dass es nach Ihrem Tod bestehen bleibt?
Ist es Ihnen wichtig, dass sich jemand nach Ihrem Tod darum kümmert, dass das Erbe Ihren Wünschen entsprechend verteilt wird?
Haben Sie ein Haustier, das nach Ihrem Tod versorgt werden soll?

Eigene Vorstellungen notieren

Ihre Lebensumstände und Wünsche bestimmen die Anordnungen, die Sie in Ihrem Testament treffen müssen. Wenn Sie erst einmal Ihre Vorstellungen aufschreiben, hilft das nicht nur Ihnen, sich zu sortieren. Gleichzeitig ist es eine gute Vorbereitung für einen Termin mit einer Notarin oder einem Fachanwalt für Erbrecht.

Schritt 2: Vermögen auflisten

Verschaffen Sie sich einen Überblick über Ihr Vermögen, damit Sie wissen, was Sie zu verteilen haben. Erstellen Sie dazu eine Übersicht über alles, was Ihnen gehört: vom Guthaben auf Konten über Immobilien bis zu Betriebsvermögen. Kunstgegenstände, wertvoller Schmuck und Ihr Auto gehören auch dazu.

Bankkonten, Immobilien, Depots notieren

Notieren Sie, bei welchen Banken Sie Konten haben, und schreiben Sie die Kontonummern dazu. Schreiben Sie auf, ob Sie ein Bankschließfach besitzen und wo es sich befindet. Dasselbe gilt für Wertpapierdepots, Beteiligungen an Gesellschaften und Fonds. Auf die Liste gehören auch Ansprüche aus Lebensversicherungen und anderen Verträgen der privaten und betrieblichen Altersvorsorge. Notieren Sie, um welche Art von Versicherung es sich handelt und wer im jeweiligen Vertrag begünstigt ist.

Auch Schulden sollten Bestandteil Ihrer Übersicht sein. So kann sie annähernd den Wert Ihres Vermögens zeigen.

Pflichtteil und Erbschaftssteuer abschätzen

Haben Sie vor, einen nahen Angehörigen zu enterben? Dann können Sie mit Ihrer Aufstellung überschlagen, wie hoch sein Pflichtteil wäre. Pflichtteilsberechtigte bekommen die Hälfte ihres gesetzlichen Erbteils. Dessen Höhe richtet sich nach dem Nachlasswert und der gesetzlichen Erbfolge. Die Übersicht hilft auch abzuschätzen, ob Erbschaftssteuer fällig wird.

Übersicht für Expertengespräch nutzen

Bringen Sie einen Stammbaum und Ihre Vermögensübersicht mit, wenn Sie in Sachen Testamentsgestaltung Fachleute aufsuchen. Die Aufstellung Ihres Vermögens muss nicht centgenau sein, aber sollte dessen Struktur erkennen lassen.

Auch für Hinterbliebene ist eine solche Auflistung eine gute Hilfe. Je genauer Sie vorgehen, desto schneller finden Erben heraus, was im Nachlass steckt. Aktualisieren Sie die Übersicht mindestens alle fünf Jahre.

Schritt 3: Erbschaftssteuer bedenken

Ihre Erben zahlen erst Erbschaftssteuer, wenn das ihnen zufallende Vermögen ihre persönlichen Freibeträge überschreitet. Ehepartner haben einen allgemeinen Freibetrag von 500 000 Euro, jedes Kind hat einen von 400 000 Euro. Dazu kommen weitere Freibeträge, etwa für Hausrat. Unverheirateten Partnern steht dagegen nur ein allgemeiner Freibetrag von 20 000 Euro zu. Nur auf die Differenz zwischen dem Freibetrag und dem Wert der Erbschaft zahlen Erben Steuern. Wie hoch diese ausfällt, hängt von der Steuerklasse und dem Steuersatz ab.

Steuerklassen und Steuersätze

Die Steuerklasse richtet sich nach dem Verwandtschaftsverhältnis zwischen verstorbener Person und Erben. Ehepartner und Kinder sind in der günstigsten Steuerklasse 1. Abhängig von der Höhe der Erbschaft fallen Steuern zwischen 7 und 30 Prozent an. Unverheiratete fallen in Steuerklasse 3, sie zahlen 30 bis 50 Prozent Steuern.

Erbschaftssteuer können Sie vermeiden oder niedrig halten, indem Sie Ihr Vermögen geschickt auf mehrere Erben verteilen.

Tipp: In unserem Special Freibeträge nutzen, Steuer sparen erhalten Sie alle weiteren Antworten zum Thema Erbschaftssteuer.

Schritt 4: Sonderregelungen treffen

Das Erbrecht bietet einige Möglichkeiten, wie Sie Ihr Vermögen passgenau verteilen und dafür sorgen können, dass Ihre Wünsche auf jeden Fall umgesetzt werden.

Vermächtnis. Sie können Teile Ihres Vermögens wie etwa einzelne Gegenstände per Vermächtnis an bestimmte Personen verteilen: ein Familienerbstück geht an die Tochter, das Motorboot an den Neffen. Die Person, die Sie so bedenken, muss nicht gleichzeitig Erbe sein und wird es dadurch auch nicht.

Tipp: Was es genau mit einem Vermächtnis auf sich hat und worin es sich von einer Erbschaft unterscheidet, lesen Sie in unserem Special Vererben oder Vermachen.

Auflage. Eine Erbin soll Ihr Haustier versorgen, ein Erbe soll Ihr Grab pflegen? Das können Sie schriftlich zur Auflage machen.

Teilungsanordnung für Erbengemeinschaft. Erben mehrere zusammen – etwa Ihr Ehepartner und Ihre Kinder – bilden sie eine Erbengemeinschaft. Der Nachlass geht auf alle über, sie können nur gemeinsam darüber entscheiden und müssen alles untereinander verteilen. Mit einer Teilungsanordnung geben Sie den Erben vor, wie sie das gemeinschaftliche Eigentum aufteilen müssen.

Testamentsvollstreckung. Eine Person, die Sie mit der Testamentsvollstreckung beauftragen, sorgt dafür, dass mit Ihrem Nachlass so umgegangen wird, wie Sie das wollen.

Tipp: Interesse am Thema geweckt? Mehr Informationen zur Testamentsvollstreckung finden Sie in unserem Special Wann eine Testamentsvollstreckung sinnvoll ist.

Wollen Sie alle Gestaltungsmöglichkeiten kennen, sollten Sie Rat bei einem Notar oder einem Fachanwalt für Erbrecht einholen.

Schritt 5: Testament verfassen

Testamente müssen Formvorschriften genügen und vom Inhalt her klar sein.

Form. Wenn Sie Ihr Testament allein aufsetzen, müssen Sie es selbst und mit der Hand schreiben – bloß nicht am Computer! Nur so kann Ihnen Ihr letzter Wille zweifelsfrei zugeordnet werden. Sinnvoll ist es, das Wort „Testament“ darüber zu schreiben, damit sofort klar ist, worum es sich handelt. Geben Sie Ort und Datum an und unterschreiben Sie das Dokument am Ende.

Inhalt. Formulieren Sie den Inhalt eindeutig. Denn wenn Zweifel über Ihre Wünsche entstehen, muss Ihr Testament vom Gericht ausgelegt werden. Wichtig ist zum Beispiel, dass klar wird, wer überhaupt Erbe werden soll. Die Erbin oder der Erbe tritt rechtlich gesehen in die Fußstapfen der verstorbenen Person und übernimmt sämtliche Rechte und Pflichten.

Tipp: Musterformulierungen finden Sie im Special Testament und Nachlass.

Typische Fehler im Testament vermeiden

Manche Menschen machen im Testament den Fehler, ihr Vermögen gegenständlich zu verteilen, ohne einen Erben festzulegen: Der Partner bekommt das Haus, die Tochter das Auto und so weiter. Das macht es schwierig herauszufinden, wer überhaupt Erbe sein soll. Richtig wäre es festzulegen, in welchem Umfang und mit welcher Quote Erben am Nachlass beteiligt werden sollen. Quote meint, dass zum Beispiel zwei Personen je zur Hälfte erben oder einer allein.

Ein weiterer Fehler: Juristische Fachbegriffe werden durcheinandergebracht. Nicht immer bedeuten sie das, was sich die Verfasserin oder der Verfasser darunter vorstellt. „Vermachen“ zum Beispiel meint etwas vollkommen anderes als „vererben“.

Bei vielen Formulierungen steckt der Teufel im Detail – wer unsicher ist, lässt sich von Fachleuten beraten.

Schritt 6: Testament sicher verwahren

Ein Testament sollte nicht in die falschen Hände geraten, aber auch nicht unauffindbar bleiben. Verstecken Sie es nicht. Teilen Sie Ihrem Ehepartner oder einer anderen Vertrauensperson mit, wo es sich befindet, zum Beispiel in einem Dokumentenordner.

Experten raten dazu, das Testament beim Nachlassgericht zu hinterlegen. Das ist das Amtsgericht an Ihrem Wohnort. Dort wird es nach dem Todesfall sicher berücksichtigt. Notarielle Testamente werden dort ohnehin aufbewahrt.

Testament aktualisieren

Änderungen möglich. Ein Testament ist nicht in Stein gemeißelt. Lebensumstände können sich ändern. Sie sollten Ihr Testament daran anpassen.

Gute Gründe. Ereignisse wie ein Familienstreit oder ein unerwarteter Todesfall können eine Rolle spielen. Bedenken Sie aber auch äußere Umstände: Vielleicht ändern sich zum Beispiel die gesetzlich vorgesehenen Steuerfreibeträge für Erben.

Form beachten. Wenn Sie Ihr Testament aktualisieren möchten, müssen Sie nicht alles neu schreiben. Änderungen oder Ergänzungen reichen. Dafür gelten die Formvorschriften wie für ein neues Testament.

Verwahrte Urkunden. Um Ihr Testament zu aktualisieren, müssen Sie es nicht aus der Verwahrung beim Nachlassgericht nehmen. Sie können es ändern oder aufheben, indem sie ein neues Testament schreiben und darin erklären, welche Inhalte des früheren Testaments geändert, ergänzt oder aufgehoben werden sollen.

Ratgeber der Stiftung Warentest

Angehörige absichern, Streit vermeiden, Steuern sparen – mit einer durchdachten Nachlassplanung ist das jedem möglich. Das Nachlass-Set klärt die wichtigsten Fragen rund ums Thema Erbrecht und hilft mit zahlreichen Formulierungsbeispielen dabei, ein eigenes Testament zu verfassen. Den Ratgeber gibt es zum Preis von 16,90 Euro im Handel und im Online-Shop.

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