Steuertipps für Anleger und Sparer, Abgeltungs­steuer

Seit 2009 macht das Finanz­amt keinen Unterschied mehr: Sowohl für Zinsen als auch für Dividenden und Gewinne aus dem Verkauf von Wert­papieren gilt die Abgeltung­steuer von 25 Prozent plus Solidaritäts­zuschlag und gegebenenfalls Kirchen­steuer. Bei diesen Abzügen bleibt es selbst dann, wenn Anleger insgesamt soviel Einkommen versteuern müssen, dass Ihr persönlicher Steu­ersatz über 25 Prozent liegt. Ist ihr persönlicher Steu­ersatz nied­riger, müssen sie dagegen nur den nied­rigeren Satz für ihre Kapital­einkünfte zahlen. Mehr

Steuerfreie Kapital­erträge

Kapital­erträge sind nicht ab dem ersten Euro steuer­pflichtig. Dafür sorgt der Sparerpausch­betrag von derzeit 801 Euro im Jahr (Ehepaare 1 602 Euro). Erst wenn dieser Frei­betrag über­schritten ist, muss Abgeltung­steuer ans Finanz­amt fließen. Damit die Bank für Erträge bis 801 Euro keine Abgeltung­steuer abzieht, müssen Anleger einen Frei­stellungs­auftrag erteilen. Sie können bei einem einzigen Geld­institut 801 Euro frei­stellen. Sie können den Frei­betrag aber auch auf mehrere Banken verteilen. Der Auftrag bei einer Bank gilt für sämtliche Geld­geschäfte dort, also zum Beispiel für das Tages­geld­konto und das Wert­papierdepot gemein­sam.

Abgeltung­steuer für Kapital­erträge

Zu den Kapital­erträgen, die unter die 25 Prozent Abgeltung­steuer fallen, zählen neben Zinsen, Dividenden und Verkaufs­gewinnen zum Beispiel auch Währungs­gewinne aus Anleihen oder Miet­einnahmen aus offenen Immobilienfonds.

Steuererklärung für Anleger

Es kann sein, dass Anleger komplett ihre gezahlte Abgeltung­steuer mit der Anlage KAP der Steuererklärung zurück­holen, weil sie insgesamt so ein nied­riges Einkommen haben, dass sie für ihre Kapital­einkünfte gar keine Steuern zahlen müssen. Darauf sollten zum Beispiel Rentner achten und mit der Einkommensteuererklärung die Güns­tiger­prüfung beantragen. Mit der Anlage KAP holen sich auch Anleger Geld zurück, die Abgeltung­steuer gezahlt haben und noch Spielraum beim Sparerpausch­betrag von 801 Euro im Jahr haben. Die Anlage KAP ist aber auch für manche Pflicht, die zum Beispiel noch ausländische Kapi­taler­erträge versteuern müssen oder noch Kirchen­steuer für ihre Kapital­einkünfte schulden.

Specials

Steuercheck 2020 Special

Steuercheck 2020 Die besten neuen Steuertipps

03.07.2020 - 2020 zahlen alle etwas weniger Steuern, weil der Grund­frei­betrag gestiegen ist. Aber mit unseren Tipps lässt sich an der ein oder anderen Stelle noch mehr heraus­holen: Ob Jobti­cket, Fahr­rad, E-Auto vom Chef oder ökologische Sanierung daheim – Finanztest erklärt wie die neuen Steuer­vorteile funk­tionieren, was sie bringen und gibt einen Ausblick auf die große Steuer­änderung 2021.Zum Special

Steuererklärung 2019 Special

Steuererklärung 2019 Fünf Wege, wie Sie die Frist beim Finanz­amt wahren

22.06.2020 - Viele müssen bis Ende Juli ihre Erklärung einreichen, sonst droht ein satter Zuschlag. Die Steuer­experten der Stiftung Warentest sagen, wer wann abgeben muss und verraten, wie Steuer­pflichtige auch auf den letzten Drücker eine gültige Erklärung hinbe­kommen und die Frist wahren. Noch mehr Steuertipps finden Sie in unserem Sonder­heft Finanztest Spezial Steuern 2020.Zum Special

Verluste steuerlich nutzen Special

Verluste steuerlich nutzen Aus Minus mach Plus – so gehts

16.06.2020 - Wenn am Jahres­ende unterm Strich ein Verlust steht, ist das zunächst ernüchternd. Steuerlich kann sich eine finanzielle Schlappe aber durch­aus positiv auswirken. Hier erklären die Steuer­experten der Stiftung Warentest, wie jeder mit finanziellen Einbußen Steuern sparen kann und welche Sonder­regeln für Kapital­verluste Anleger kennen sollten.Zum Special

Muster­prozesse 2020 Special

Muster­prozesse 2020 So profitieren Sie von aktuellen Steuer­verfahren

21.04.2020 - Urteile des Bundes­finanzhofs wirken meist über den Einzel­fall hinaus. Für Steuerzahlende kann es sich lohnen, sich in ein laufendes Verfahren einzuklinken. Dann profitieren sie nicht nur zukünftig, sondern auch rück­wirkend von Vorteilen, die andere beim Bundes­finanzhof erstreiten. Die Steuer­experten der Stiftung Warentest stellen spannende Prozesse vor und zeigen, wie Sie sich kostenlos und spielend leicht an einem Muster­verfahren beteiligen. Unser Muster­brief hilft, den dafür notwendigen...Zum Special