Mit Wohn-Riester immer im Plus

Modellfall:
Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Wohnung und Finanzierung mit Riester-Darlehen.

Kreditlaufzeit1

RiesterZulagen
(Euro)
2

Steuervorteile
(Euro)

Bruttovorteil zu Rentenbeginn
(Euro)
3

Steuern im Renten-
alter
(Euro)
4

Vorteil zu Renten-
beginn
(Euro)
5

Ohne Riester
(Jahre/Monate)

Mit Riester
(Jahre/Monate)

Arbeitnehmer-Ehepaar(beide 35), 1 Kind (2008 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 70 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 200 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rentenbeginn in 30 Jahren.

30/0

24/4

13 700

18 692

75 857

24  359

51 497

Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 35), 3 Kinder (2003/2005/2008 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 60  000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rentenbeginn in 30 Jahren.

30/0

23/10

19 312

9 162

66 706

20 948

45 758

Arbeitnehmer-Ehepaar(beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren.

25/0

20/10

10 723

13 035

47 790

15 868

31 923

Ehepaar (beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), Alleinverdiener mit Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren.

25/0

22/5

11 339

2 919

28 722

8 607

20 115

Alleinerzieher (40), 1 Kind (2000 geboren), Bruttoeinkommen 30 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren.

25/0

20/10

5 454

7 149

25 431

8 423

17 008

Alleinstehender (45) ohne Kinder, Bruttoeinkommen 40 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,9 Prozent. Rentenbeginn in 20 Jahren.

20/0

17/0

2 618

9 373

20 777

8 121

12 652

    • 1 Beim Riester-Darlehen haben wir unterstellt, dass der Kreditnehmer neben den Zulagen auch die Steuervorteile für Sondertilgungen einsetzt.
    • 2 Kinderzulagen wurden jeweils bis zum 20. Lebensjahr berücksichtigt.
    • 3 Inklusive Zinsvorteile aus der Riester-Förderung. Der Riester-Hauseigentümer spart bis zum Rentenbeginn die Kreditraten, die er bei einer Finanzierung ohne Riester noch zahlen müsste. Legt er das Geld zu einem Zinssatz von 3 Prozent nach Steuern an, entspricht das Anlagevermögen zu Rentenbeginn dem Bruttovorteil.
    • 4 Genannt ist der Barwert der Steuerzahlungen zu Rentenbeginn. Der Barwert entspricht dem Betrag, den der Hauseigentümer zu Rentenbeginn in einen Bankauszahlplan anlegen muss, um aus den Auszahlungen die bis zum 85. Lebensjahr auf das Wohnförderkonto zu zahlenden Steuern zu begleichen. Bei der Steuerrechnung wurde unterstellt, dass der Steuersatz im Rentenalter 10 Prozentpunkte unter dem Steuersatz vor Rentenbeginn liegt.
    • 5 Bruttovorteil abzüglich Steuern.