DatenschutzerklärungArbeiten im Ruhestand wird immer häufiger. Doch brutto für netto – das war einmal: Frührentner mit Minijob müssen neuerdings Rentenbeiträge zahlen. Sie können sich allerdings befreien lassen. Finanztest erklärt, wie Rentner die neuen Regeln nutzen.
Schluss mit „brutto für netto“
Wer vorzeitig in Rente geht, muss in der Regel Abschläge bei der Rente hinnehmen. Mit einem 450-Euro-Minijob federn Frührentner das Minus ab.
Im Jahr 2005 besserten rund 698 000 Ruheständler ab 65 Jahren ihre Rente mit einem Minijob-Gehalt auf. Im Jahr 2015 waren es schon 943 000. Und die Menschen, die vor dem 65. Geburtstag in Frührente gegangen sind und in einem Minijob arbeiten, sind da noch gar nicht mitgezählt. 450-Euro-Jobs sind bei Rentnern so beliebt, weil der Lohn bisher ohne Abzüge, also brutto für netto, ausgezahlt wurde. Seit Januar 2017 gilt jedoch das Flexi-Renten-Gesetz. Nun sind Minijobber rentenversicherungspflichtig. Das bedeutet: Wer nicht aktiv wird, bekommt nicht die vollen 450 Euro überwiesen.
Befreiung von der Rentenversicherungspflicht beantragen
Wer einen gewerblichen Minijob ausübt, etwa als Küchenhilfe in einem Restaurant, bekommt 16,65 Euro von seinen 450 Euro abgezogen. Bei einem Minijob in einem privaten Haushalt sind es sogar 61,65 Euro pro Monat. Minijobber, die die Rentenabzüge vermeiden wollen, müssen die Befreiung von der Rentenversicherungspflicht bei ihrem Arbeitgeber beantragen (siehe Unser Rat). Nicht aktiv werden müssen Frührentner, wenn sie ihren Minijob vor 2017 begonnen haben. Damals galt für sie noch keine Rentenversicherungspflicht. Sie genießen Bestandsschutz.
Minijob erhöht die Rente im Alter
Lässt sich ein Frührentner mit Minijob nicht von der Rentenversicherungspflicht befreien, erhöhen seine Beiträge zwar die Rente. Dieses Rentenplus ist aber sehr klein.
Beispiel: Ein Frührentner arbeitet ein Jahr lang in einem gewerblicher Minijob. In einem Jahr zahlt er 199,80 Euro in die Rentenkasse ein (12 × 16,65 Euro). Diese Beiträge erhöhen die Altersrente, die er ab Erreichen seiner Regelaltersgrenze bis zu seinem Tod erhält, um 89 Cent pro Monat. Erst nach rund 19 Jahren hat er also seine Rentenbeiträge heraus.
Rentenplus bei Minijob in Altersrente
Lohnender sind eigene Renteneinzahlungen für Minijobber, sobald sie ihre Regelaltersgrenze erreicht haben. Diese Grenze ist das Alter, in dem Arbeitnehmer regulär in Rente gehen. Früher lag sie bei 65 Jahren. Bei 1964 und später Geborenen beträgt sie 67 Jahre. Sobald ein Frührentner dieses Datum erreicht hat, ist er in seinem Minijob rentenversicherungsfrei. Er bekommt den 450-Euro-Lohn also voll ausgezahlt. Abgesehen von den üblichen Rentenanpassungen verändert sich die Höhe seiner Rente dann nicht mehr. Handeln müssen nur diejenigen Altersrentner, die freiwillig in die Rentenkasse einzahlen wollen (siehe Unser Rat). Die 199,80 Euro Rentenbeiträge für ein Jahr Minijob (450 Euro) bewirken dann ein Rentenplus von 4,92 Euro pro Monat. Diese Einzahlungen hat der Rentner nach drei Jahren und fünf Monaten heraus. Ob er das will, muss jeder für sich selbst entscheiden.
Neue Regeln für Hinzuverdienst
Das Flexi-Renten-Gesetz ändert auch die Hinzuverdienstregeln für Rentner. Für Minijobber hat das aber kaum Auswirkungen. Ab Juli 2017 dürfen Frührentner pro Kalenderjahr ohne Anrechnung auf die Rente 6 300 Euro brutto hinzuverdienen. Die Höhe des Monatslohns spielt keine Rolle mehr. Wer etwa ab Oktober 2017 in Frührente geht, kann in den drei restlichen Monaten des Jahres monatlich 2 100 Euro brutto hinzuverdienen.
Minijobber dürfen maximal 5 400 Euro pro Jahr verdienen
Für Minijobber gelten aber eigene Lohngrenzen. Wer das Privileg „450 Euro brutto für netto“ behalten will, darf wirklich nicht mehr als 450 Euro pro Monat verdienen, maximal 5 400 Euro pro Jahr. Wer mehr als 5 400 Euro, aber weniger als 6 300 Euro bekommt, erhält zwar die Rente ungekürzt, muss aber von seinem Minijob-Lohn Beiträge an die Kranken- und Pflegeversicherung abführen.
Wann die höhere Hinzuverdienstgrenze etwas bringt
Von der 900 Euro höheren Hinzuverdienstgrenze profitieren Frührentner mit Minijob nur in Ausnahmefällen: Wird der Kollege eines Minijobbers zum Beispiel unerwartet für vier Wochen krank und kompensiert der Minijobber den Ausfall durch Mehrarbeit, ist sein Mehrverdienst über den 5 400 Euro nach den Minijob-Regeln ausnahmsweise nicht nachteilig. Und solange der Rentner unter 6 300 Euro bleibt, wird auch seine Rente voll ausgezahlt.
Das bringt ein 450-Euro-Job für die Rente
Rentner | Beginn des Minijobs | Grundregel für Minijobber | Plus bei Monatsaltersrente durch ein Jahr 450-Euro-Job | |
|---|---|---|---|---|
Ohne eigene Einzahlungen | Mit eigenen Einzahlungen | |||
Frührentner mit Altersrente vor Erreichender Regelaltersgrenze | Ab 2017 | Rentenversicherungspflicht; Minijobber bekommt automatisch vom 450-Euro-Gehalt Beiträge abgezogen. Wer das nicht will, muss Antrag auf Befreiung stellen. | 3,62 Euro | 4,51 Euro |
Vor 2017 | Rentenversicherungsfrei; wer den vor 2017 begonnenen Job heute noch ausübt, erhält Minijob-Lohn ohne Abzüge. Wer freiwillig Beiträge einzahlen will, um die Rente leicht zu erhöhen, kann Verzicht auf Freiheit beantragen. | 3,62 Euro | 4,51 Euro | |
Altersrentner nach Erreichen der Regelaltersgrenze (normale Rente ab 65 bis 67 ohne Abschläge) | Unerheblich | Rentenversicherungsfrei; Minijobber kann auf Freiheit verzichten. Erst die Einzahlung eigener Beiträge führt dazu, dass auch die Arbeitgeberbeiträge rentenerhöhend wirken. | – | 4,92 Euro |
Quelle der Berechnungen: Deutsche Rentenversicherung | ||||
Ehrenamt und Trainerarbeit lohnen
Ehrenamtlich oder als Übungsleiter können Frührentner mit Minijob unbesorgt hinzuverdienen. Einnahmen aus diesen Tätigkeiten werden auf die Rente und bei der Minijob-Lohngrenze nicht angerechnet. Bis zu 2 400 Euro pro Jahr dürfen sie etwa als Sporttrainer oder Betreuer zusätzlich anrechnungsfrei hinzuverdienen. Auch Lohn für ein Ehrenamt etwa als Vereinsvorstand oder Platzwart bleibt bis 720 Euro pro Jahr anrechnungs- und steuerfrei.
