Mit Wohn-Riester fast immer im Plus

Die Tabelle zeigt den Vorteil einer Riester-Finanzierung für verschiedene Modellfälle. Dabei sind auch die im Rentenalter zu zahlenden Steuern berücksichtigt.

Modellfall:

Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Wohnung und
Finanzierung mit Riester-Darlehen.

Riester-Darlehen ist nicht teurer als ungefördertes Darlehen

Riester-Darlehen ist teurer

Kreditlaufzeit1

RiesterZulagen (Euro)2

Steuervorteile (Euro)

Bruttovorteil zu Rentenbeginn (Euro)3

Steuern im Rentenalter (Euro)4

Vorteil zu
Rentenbeginn (Euro)
5

... um 0,25 Prozentpunkte

... um 0,50 Prozent-punkte

Ohne Riester (Jahre/Monate)

Mit
Riester (Jahre/Monate)

Vorteil zu Rentenbeginn (Euro)5

Arbeitnehmer-Ehepaar(beide 35), 1 Kind (2008 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 70 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 200 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rente in 30 Jahren.

30/0

24/9

13 700

18 356

75 121

24  359

50 762

27 018

2 263

Arbeitnehmer-Ehepaar(beide 40), 2 Kinder (1998/ 2001 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rente in 25 Jahren.

25/0

20/11

10 723

12 751

47 244

14 986

32258

20 336

7 188

Ehepaar (beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), Alleinverdiener mit Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150  000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rente in 25 Jahren.

25/0

22/5

11 339

2 817

28 575

8 607

19  968

7 838

– 4 405

Alleinstehender (45) ohne Kinder, Bruttoeinkommen 40 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,9 Prozent. Rente in 20 Jahren.

20/0

17/0

2 618

9 265

20 594

8 121

12 473

8 536

4 249

    • 1 Beim Riester-Darlehen haben wir unterstellt, dass der Kreditnehmer neben den Zulagen auch die Steuervorteile für Sondertilgungen einsetzt.
    • 2 Kinderzulagen wurden jeweils bis zum 20. Lebensjahr berücksichtigt.
    • 3 Inklusive Zinsvorteile aus der Riester-Förderung. Der Riester-Hauseigentümer spart bis zum Rentenbeginn die Kreditraten, die er bei einer Finanzierung ohne Riester noch zahlen müsste. Legt er das Geld zu einem Zinssatz von 3 Prozent nach Steuern an, entspricht das Anlagevermögen zu Rentenbeginn dem Bruttovorteil.
    • 4 Genannt ist der Barwert der Steuerzahlungen zu Rentenbeginn. Der Barwert entspricht dem Betrag, den der Hauseigentümer zu Rentenbeginn in einen Bankauszahlplan anlegen muss, um aus den Auszahlungen die bis zum 85. Lebensjahr auf das Wohnförderkonto zu zahlenden Steuern zu begleichen. Bei der Steuerrechnung wurde unterstellt, dass der Steuersatz im Rentenalter 10 Prozentpunkte unter dem Steuersatz vor Rentenbeginn liegt.
    • 5 Bruttovorteil abzüglich Steuern.