Anlegen mit Zinsgarantie

Am Fiskus vorbei

20.08.2002

Anleihen und Sparprodukte ­eignen sich zum Steuernsparen.

Inhalt

Anleger, die mit ihren jährlichen Zinseinkünften über dem Sparerfreibetrag von 1 601 Euro (Alleinstehende) oder 3 202 Euro (Ehepaare) liegen, sollten beim Sparen ans Finanzamt denken. Denn die Zinserträge über dem Freibetrag sind steuerpflichtig. Steuern lassen sich auf zwei Wegen vermeiden:

Variante 1: Der Anleger kauft eine niedrig verzinste Anleihe mit Kurswert unter 100. Dabei macht er es sich zunutze, dass das Finanzamt Zinszahlungen und mögliche Wertsteigerungen von Anleihen unterschiedlich behandelt. Während Zinsen oberhalb des Freibetrags steuerpflichtig sind, interessiert sich der Fiskus nicht für Kursgewinne, sofern der Anleger das Wertpapier länger als zwölf Monate im Depot hat. Anleger, die eine Anleihe mit einem niedrigen Zinskupon in Kombination mit einem Anleihekurs von weniger als 100 Prozent kaufen, erhalten bei der Tilgung die Anleihe zum Nennwert von 100 zurück. Der Differenzbetrag zum Kaufkurs ist ein Kursgewinn und damit steuerfrei.

Variante 2: Der Anleger verschiebt seine Zinseinnahmen in die Zukunft, weil er dann – etwa als Rentner – geringere steuerpflichtige Einnahmen hat. Hierfür bieten sich Nullkuponanleihen (Zerobonds), Bundesschatzbriefe Typ B und auf- oder abgezinste Sparbriefe an (Fußnote D und E in der Tabelle). Beide Produkte schütten während der Laufzeit keine Zinsen aus. Sie fallen am Ende ihrer Laufzeit an und sind dann voll steuerpflichtig. Die aktuellen Kon­ditionen für Bundesschatzbriefe lassen sich entweder im Netz unter www.bwpv.de nachlesen oder per Fax unter der Nummer 0 69/2 57 02 00 10 abrufen. Vor dem Kauf von Zerobonds können Sie sich auf der Homepage von maxblue über die Kurse informieren (www.maxblue.de, Stichwort „Märkte“, dann „Anleihen“ (AnleiheFinder). In der Suchmaske sollten Sie bei Emittent nur öffentliche Anleihen und Banken angeben.

  • Mehr zum Thema

    Brexit Das müssen Sie jetzt wissen

    - Am 31. Januar hieß es Abschied nehmen. Nun ist das Vereinigte Königreich aus der EU ausgeschieden. Trotzdem ist vieles weiterhin unklar. Erst einmal gelten die bisherigen...

    Bundes­wert­papier, Pfand­brief, Unter­nehmens­anleihe Anleihen im Test

    - Mit deutschen Staats­papieren ist aus Anlegersicht zurzeit kein Staat zu machen. Gerade weil Bundes­anleihen als sichere Geld­anlage äußerst beliebt sind, bringen sie...

    Rentenfonds Staats­anleihen Euro­land Italiens Schulden

    - Die Renditen italienischer Staats­anleihen sind seit Mai stark gestiegen, die Kurse gefallen. Anleger mit Rentenfonds sorgen sich. Auch hier gilt aber: Der Mix machts.