Tipps

  • Alt und neu. Wir empfehlen Ihnen ein zweites Depot aus zwei Gründen: Erstens haben Sie Alt- und Neubestand – Wertpapierkäufe vor und nach Einführung der Abgeltungsteuer – sauber getrennt. Das erleichtert den Überblick. Zweitens bringt es finanzielle Vorteile, wenn Sie selbst entscheiden können, welche Papiere Sie wann verkaufen. Das ist wichtig, wenn es sich um Anteile desselben Fonds oder Aktien derselben Gesellschaft handelt. Hätten Sie nur ein Depot, würde das Finanzamt davon ausgehen, dass Sie Ihre alten steuerbegünstigten Papiere zuerst verkaufen.
  • Bestand aufstocken. Wenn Sie bereits Fonds, Aktien oder andere Wertpapiere haben und Ihren Bestand künftig aufstocken wollen, sind zwei Depots sinnvoll. Sie können dann selbst entscheiden, von welchen Anteilen sie sich zuerst trennen. Unter der Annahme, dass die Märkte steigen, ist es vorteilhafter, wenn Sie zuerst die neuen Anteile verkaufen.
  • Fondssparplan. Auch hier ist ein zweites Depot empfehlenswert. Ihre Raten gehen dann ab 2009 auf das zweite Depot und auch Sie haben die Wahl, welche Anteile Sie zuerst verkaufen wollen. Alle Ausschüttungen ab 2009 laufen auf das neue Depot.
  • Thesaurierende Fonds plus Freistellungsauftrag. Bei thesaurierenden Fonds fließen laufende Erträge ins Fondsvermögen. Es kommt dennoch zur Wiederanlage von Ausschüttungen, weil die Fondsgesellschaft für alle Anleger Abgeltungsteuer abzieht. Die depotführende Stelle muss bei Ihnen für Ausgleich sorgen, wenn Sie einen Freistellungsauftrag haben. Grund: Ihnen wurde die Steuer zu Unrecht abgezogen. Deshalb kauft die depotführende Stelle neue Anteile. Die werden dann im neuen statt im alten Depot verbucht, wenn Sie sich sinnvollerweise für zwei Depots ab 2009 entscheiden.
  • Gesamtlösung. Haken Sie nach. Nicht immer gilt das zweite Depot automatisch für alle Geldanlagen. Manchmal richten die Banken oder Fondsgesellschaften es nur für Fondssparpläne ein, nicht aber für die Einmalanlagen. Auch bei Sparplänen für vermögenswirksame Leistungen gibt es oft eine eigene Lösung.
  • Finanztest Spezial. Wissenswertes rund um die Abgeltungsteuer finden Sie im neuen Finanztest Spezial Abgeltungssteuer.

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