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Mit Wohn-Riester immer im Plus

27.01.2009

Modellfall
 		Kreditlaufzeit Fußnote Riester-
Zulagen Fußnote		 Steuer-
vorteile 		Bruttovorteil
zu Renten-
beginn Fußnote		 Steuern im
Renten-
alter Fußnote		 Vorteil
zu Renten-
beginn Fußnote
Ohne Riester Mit Riester
Bau oder Kauf einer selbstgenutzten Wohnung und Finanzierung mit Riester-Darlehen durch... Jahre/Monate Euro
...Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 35), 1 Kind (2008 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 70 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 200 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rentenbeginn in 30 Jahren. 30/0 24/8 13 700 18 692 75 857 24  359 51 497
...Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 35), 3 Kinder (2003/2005/2008 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 60  000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 1,4 Prozent. Rentenbeginn in 30 Jahren. 30/0 23/10 19 312 9 162 66 706 20 948 45 758
...Arbeitnehmer-Ehepaar (beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), gemeinsames Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren. 25/0 20/10 10 723 13 035 47 790 15 868 31 923
...Ehepaar (beide 40), 2 Kinder (1998/2001 geboren), Alleinverdiener mit Bruttoeinkommen 50 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: Darlehen 150 000 Euro, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren. 25/0 22/5 11 339 2 919 28 722 8 607 20 115
...Alleinerzieher (40), 1 Kind (2000 geboren), Bruttoeinkommen 30 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,0 Prozent. Rentenbeginn in 25 Jahren. 25/0 20/10 5 454 7 149 25 431 8 423 17 008
...Alleinstehender (45) ohne Kinder, Bruttoeinkommen 40 000 Euro pro Jahr. Finanzierung: 80 000 Euro Darlehen, Zins 5 Prozent, Tilgung 2,9 Prozent. Rentenbeginn in 20 Jahren. 20/0 17/0 2 618 9 373 20 777 8 121 12 652
  • Fußnote 1 Beim Riester-Darlehen hat Finanztest unterstellt, dass der Kreditnehmer neben den Zulagen auch die Steuervorteile für Sondertilgungen einsetzt.
  • Fußnote 2 Kinderzulagen wurden jeweils bis zum 20. Lebensjahr berücksichtigt.
  • Fußnote 3 Inklusive Zinsvorteile aus der Riester-Förderung. Der Riester-Hauseigentümer spart bis zum Rentenbeginn die Kreditraten, die er bei einer Finanzierung ohne Riester noch zahlen müsste. Legt er das Geld zu einem Zinssatz von 3 Prozent nach Steuern an, entspricht das Anlagevermögen zu Rentenbeginn dem Bruttovorteil.
  • Fußnote 4 Genannt ist der Barwert der Steuerzahlungen zu Rentenbeginn. Der Barwert entspricht dem Betrag, den der Hauseigentümer zu Rentenbeginn in einen Bankauszahlplan anlegen muss, um aus den Auszahlungen die bis zum 85. Lebensjahr auf das Wohnförderkonto zu zahlenden Steuern zu begleichen. Bei der Steuerrechnung wurde unterstellt, dass der Steuersatz im Rentenalter 10 Prozentpunkte unter dem Steuersatz vor Rentenbeginn liegt.
  • Fußnote 5 Bruttovorteil abzüglich Steuern.

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