24.07.2012

Arbeitnehmer haben Anspruch auf betriebliche Altersvor­sor­ge. Selbst wenn es noch kein Angebot im Betrieb gibt, kann der Mitarbeiter vom Chef verlangen, dass dieser für ihn einen Vertrag abschließt. Dann fließt Monat für Monat Geld vom Bruttolohn direkt in die Alters­vor­sorge. Am einfachsten funktioniert eine Direkt­ver­sicherung. Doch die Auswahl ist wichtig. Der Test von Finanz­test zeigt: Ein guter Vertrag bringt in zwanzig Jahren gut 4 000 Euro mehr Rente als ein schlechter.

Auf die garantierte Rente kommt es an

Finanztest hat die Modellrechnung aufgemacht: Was für eine Rente bekommt ein Mann, der 27 Jahre lang mittels betrieblicher Altersvorsorge jeden Monat 100 Euro direkt vom Bruttogehalt in eine Direktversicherung steckt? Beim günstigsten Anbieter Europa erhält der Mann ab dem 67. Lebensjahr eine garantierte Monatsrente von 159 Euro bis zum Lebensende. Bei der Nürnberger sind es beim Einzelangebot nur 141 Euro. Eine Frau bekommt bei gleichen Zahlungen bei der Europa 143 Euro garantierte Monatsrente, bei Generali und Württembergische sind es nur 128 Euro. Natürlich: Bei allen Angeboten können noch Überschüsse hinzukommen. Doch deren Höhe ist ungewiss. Fürs Alter planen kann der Arbeitnehmer nur mit der garantierten Rente, die er bereits bei Vertragsschluss erfährt.

Bis zu 4 488 Euro werden gefördert

Ein Arbeit­nehmer hat einen gesetzlichen Anspruch, zumindest eigenes Geld mit staatlicher Förderung für eine Betriebsrente zu sparen. Eine ­Direktversicherung ist dabei für den Chef der bequemste Weg, wenn ein Mitarbeiter einen Teil seines Bruttogehalts in Beiträge für eine betriebliche ­Altersvorsorge umwandeln will. Derzeit dürfen Arbeitnehmer bis zu 2 688 Euro jährlich steuer- und sozialversiche­rungsfrei von ihrem Bruttogehalt in eine betriebliche Altersvorsorge investieren. Das sind 4 Prozent der Beitragsbemessungsgrenze in der gesetzlichen Rentenver­sicherung. Der Betrag steigt regelmäßig, wenn sich die Grenze ändert. Weitere 1 800 Euro sind drin, wenn der Arbeitnehmer einen Vertrag hat, der erst ab 2005 abgeschlossen wurde. Für ältere Verträge gelten andere Regeln: Die 1 800 Euro sind hier nur steuerfrei – nicht aber sozialabgabenfrei. Fängt ein Arbeitnehmer jetzt an, Geld vom Brutto in eine Betriebsrente zu stecken, werden dabei also bis zu 4 488 Euro im Jahr gefördert. Ausführliche Informationen finden Sie auf der Themenseite Betriebsrente und Pensionskasse und im Test nach dem Bezahlvorgang.

Das letzte Wort hat der Chef

Direktversicherungen sind für Arbeitgeber besonders unkompliziert. Sie überweisen die Beiträge und die Verwaltung der Verträge übernimmt weitgehend der Versicherer. Die Beiträge können der Arbeitgeber oder Arbeitnehmer allein zahlen. Sie können aber auch beide zusammenlegen. Über das Angebot entscheidet immer der Arbeitgeber. Häufig können Arbeitnehmer aber zum Beispiel über den Betriebsrat Einfluss nehmen oder selbst Vorschläge für einen kostengünstigen und renditestarken ­Tarif machen. Bei fünf Anbietern im Test steht der ­Beitrag fest – unabhängig von der Zahl der Versicherten. Bei den anderen getesteten Anbietern gibt es mehr garantierte Rente, wenn der Betrieb Verträge für mehrere Mitarbeiter abschließt. Ein Gruppenangebot ist oft verhandlung­sabhängig. Der Arbeitgeber sollte sich also ins Zeug legen und ein gutes Angebot für die Mitarbeiter aushandeln.

Todesfallleistung schmälert Rente

Sollen Ehepartner und Kinder für den Fall abgesichert werden, dass der Versicherte stirbt, knabbern die Kosten dafür an der ­Altersrente. Statt 159 Euro im Monat bekommt ein Mann beispielsweise bei der Europa dann nur noch 154 Euro. Ein Kunde sollte wählen können, ob er ­eine Todesfallleistung möchte oder nicht. 9 von 33 Versicherern im Test lassen ihm diese Wahl nicht und machen gar kein Angebot ohne Todesfallleistung. Singles und Kinderlose brauchen aber keinen Hinterbliebenenschutz und schmälern bei solchen Angeboten unnötig ihre Altersrente.

Das bietet der Test von Finanztest

Finanztest hat die garantierten Renten von 33 Versicherern untersucht und die besten Angebote ermittelt. Dazu erklären die Experten von Finanztest die einzelnen Formen der Betriebsrente – also Direktversicherung, Pensionskasse, Pensionsfonds, Unterstützungskasse und Pensionszusage. Dazu zeigt eine große Tabelle, welche Zusatzleistungen wie Berufsunfähigkeits- oder Hinterbliebenenversicherung die einzelnen Anbieter bieten.